(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年７月１日
至 2024年12月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年７月１日
至 2025年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）
△146,776
65,518
減価償却費
118,215
100,122
引当金の増減額（△は減少）
7,843
12,462
事業構造改善引当金の増減額(△は減少)
△197,346
△3,257
受取利息
△1,103
△2,798
仕入割引
△2
－
持分法による投資損益（△は益）
5,213
12,752
支払利息
9,612
6,879
為替差損益（△は益）
△13,279
△16,557
固定資産売却損益（△は益）
1,844
0
固定資産除却損
1,950
事業構造改善費用
24,220
1,409
売上債権の増減額（△は増加）
△139,239
△306,672
棚卸資産の増減額（△は増加）
68,982
△38,225
仕入債務の増減額（△は減少）
146,742
84,921
その他
162,664
△69,514
小計
49,542
△152,958
利息の受取額
1,103
2,798
仕入割引の受取額
2
利息の支払額
△9,612
△7,861
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△7,756
△8,860
事業構造改善費用の支払額
△91,793
△1,409
△58,514
△168,291
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出
△20,000
定期預金の払戻による収入
20,000
有形固定資産の取得による支出
△6,820
△38,236
敷金及び保証金の回収による収入
161
敷金及び保証金の差入による支出
△449
1,340
629
△5,929
△37,445
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
295,000
長期借入金の返済による支出
△139,864
△22,535
リース債務の返済による支出
△5,125
△0
△144,989
272,465
現金及び現金同等物に係る換算差額
10,503
21,747
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△198,929
88,475
現金及び現金同等物の期首残高
1,895,220
1,036,408
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額
※2 △116,539
現金及び現金同等物の中間期末残高
※1 1,696,290
※1 1,008,344