１．中間連結財務諸表の作成方法について
２．監査証明について
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（単位：千円） |
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前連結会計年度 （2025年７月31日） |
当中間連結会計期間 （2026年１月31日） |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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売掛金 |
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仕掛品 |
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その他 |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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無形固定資産 |
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ソフトウエア |
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ソフトウエア仮勘定 |
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無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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負債の部 |
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流動負債 |
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１年内返済予定の長期借入金 |
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未払法人税等 |
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賞与引当金 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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（単位：千円） |
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前中間連結会計期間 （自 2024年８月１日 至 2025年１月31日） |
当中間連結会計期間 （自 2025年８月１日 至 2026年１月31日） |
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売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業損失（△） |
△ |
△ |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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補助金収入 |
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雑収入 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
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為替差損 |
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営業外費用合計 |
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経常損失（△） |
△ |
△ |
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特別利益 |
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敷金償却戻入益 |
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特別利益合計 |
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特別損失 |
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固定資産除却損 |
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事務所移転費用 |
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特別損失合計 |
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税金等調整前中間純損失（△） |
△ |
△ |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等合計 |
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中間純損失（△） |
△ |
△ |
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親会社株主に帰属する中間純損失（△） |
△ |
△ |
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（単位：千円） |
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前中間連結会計期間 （自 2024年８月１日 至 2025年１月31日） |
当中間連結会計期間 （自 2025年８月１日 至 2026年１月31日） |
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中間純損失（△） |
△ |
△ |
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中間包括利益 |
△ |
△ |
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（内訳） |
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親会社株主に係る中間包括利益 |
△ |
△ |
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（単位：千円） |
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前中間連結会計期間 （自 2024年８月１日 至 2025年１月31日） |
当中間連結会計期間 （自 2025年８月１日 至 2026年１月31日） |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税金等調整前中間純損失（△） |
△ |
△ |
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減価償却費 |
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株式報酬費用 |
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固定資産除却損 |
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敷金償却戻入益 |
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△ |
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賞与引当金の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
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受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
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支払利息 |
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売上債権の増減額（△は増加） |
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棚卸資産の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
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その他 |
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小計 |
△ |
△ |
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利息及び配当金の受取額 |
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利息の支払額 |
△ |
△ |
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法人税等の支払額 |
△ |
△ |
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法人税等の還付額 |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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定期預金の預入による支出 |
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△ |
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有形固定資産の取得による支出 |
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△ |
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無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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敷金の差入による支出 |
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△ |
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敷金の回収による収入 |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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長期借入れによる収入 |
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長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
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現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
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現金及び現金同等物の中間期末残高 |
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当座貸越契約
運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行２行（前連結会計年度は３行）と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく借入金未実行残高は次のとおりであります。
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前連結会計年度 （2025年７月31日） |
当中間連結会計期間 （2026年１月31日） |
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当座貸越極度額 |
500,000千円 |
400,000千円 |
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借入実行残高 |
－ |
－ |
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差引額 |
500,000 |
400,000 |
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
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前中間連結会計期間 （自 2024年８月１日 至 2025年１月31日） |
当中間連結会計期間 （自 2025年８月１日 至 2026年１月31日） |
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給料及び手当 |
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賞与引当金繰入額 |
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※２ 補助金収入
前中間連結会計期間（自 2024年８月１日 至 2025年１月31日）
補助金収入は、独立行政法人中小企業基盤整備機構による「事業再構築補助金」に係る補助金であります。
当中間連結会計期間（自 2025年８月１日 至 2026年１月31日）
該当事項はありません。
※ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。
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前中間連結会計期間 （自 2024年８月１日 至 2025年１月31日） |
当中間連結会計期間 （自 2025年８月１日 至 2026年１月31日） |
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現金及び預金 |
1,031,571千円 |
942,321千円 |
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預入期間が３か月を超える定期預金 |
－ |
△50,000 |
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現金及び現金同等物 |
1,031,571 |
892,321 |
Ⅰ 前中間連結会計期間（自 2024年８月１日 至 2025年１月31日）
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の金額の著しい変動
当社は、2024年10月25日開催の取締役会決議に基づき、当社取締役に対する譲渡制限付株式報酬としての新株式の発行を行い、資本金及び資本準備金がそれぞれ4,100千円増加しております。
この結果、当中間連結会計期間末において、資本金が249,165千円、資本剰余金が991,040千円となっております。
Ⅱ 当中間連結会計期間（自 2025年８月１日 至 2026年１月31日）
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の金額の著しい変動
当社は、2025年10月24日開催の取締役会決議に基づき、当社取締役に対する譲渡制限付株式報酬としての新株式の発行を行い、資本金及び資本準備金がそれぞれ9,950千円増加しております。
この結果、当中間連結会計期間末において、資本金が259,115千円、資本剰余金が1,000,990千円となっております。
【セグメント情報】
Ⅰ 前中間連結会計期間（自 2024年８月１日 至 2025年１月31日）
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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（単位：千円） |
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報告セグメント |
合計（注） |
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ビジネス マッチング事業 |
リサーチ事業 |
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売上高 |
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外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部売上高又は振替高 |
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計 |
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セグメント損失（△） |
△ |
△ |
△ |
Ⅱ 当中間連結会計期間（自 2025年８月１日 至 2026年１月31日）
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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（単位：千円） |
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報告セグメント |
合計（注） |
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ビジネス マッチング事業 |
リサーチ事業 |
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売上高 |
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外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部売上高又は振替高 |
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計 |
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セグメント損失（△） |
△ |
△ |
△ |
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前中間連結会計期間（自 2024年８月１日 至 2025年１月31日）
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（単位：千円） |
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報告セグメント |
合計 |
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ビジネス マッチング事業 |
リサーチ事業 |
||
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一時点で移転される財又はサービス |
219,423 |
138,820 |
358,243 |
|
一定の期間にわたり移転される財又はサービス |
249,900 |
－ |
249,900 |
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顧客との契約から 生じる収益 |
469,323 |
138,820 |
608,143 |
|
その他の収益 |
－ |
－ |
－ |
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外部顧客への売上高 |
469,323 |
138,820 |
608,143 |
当中間連結会計期間（自 2025年８月１日 至 2026年１月31日）
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（単位：千円） |
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報告セグメント |
合計 |
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ビジネス マッチング事業 |
リサーチ事業 |
||
|
一時点で移転される財又はサービス |
189,284 |
186,389 |
375,673 |
|
一定の期間にわたり移転される財又はサービス |
268,624 |
－ |
268,624 |
|
顧客との契約から 生じる収益 |
457,909 |
186,389 |
644,298 |
|
その他の収益 |
－ |
－ |
－ |
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外部顧客への売上高 |
457,909 |
186,389 |
644,298 |
１株当たり中間純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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前中間連結会計期間 （自 2024年８月１日 至 2025年１月31日） |
当中間連結会計期間 （自 2025年８月１日 至 2026年１月31日） |
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１株当たり中間純損失（△） |
△18円23銭 |
△28円05銭 |
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（算定上の基礎） |
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親会社株主に帰属する中間純損失（△） （千円） |
△250,996 |
△388,145 |
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普通株主に帰属しない金額（千円） |
－ |
－ |
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普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純損失（△）（千円） |
△250,996 |
△388,145 |
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普通株式の期中平均株式数（株） |
13,768,195 |
13,839,934 |
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希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり中間純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 |
－ |
－ |
（注）潜在株式調整後１株当たり中間純利益は、潜在株式は存在するものの、１株当たり中間純損失であるため記載しておりません。
該当事項はありません。
該当事項はありません。