⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
会社名
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銘柄
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発行年月日
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当期首残高
(千円)
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当期末残高
(千円)
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利率
(％)
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担保
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償還期限
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カルナバイオ
サイエンス㈱
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第1回無担保転換社債型新株予約権付社債(注)2
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2025年
7月28日
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―
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228,472 (―)
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1.0
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無担保社債
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2028年
7月28日
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〃
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第2回無担保転換社債型新株予約権付社債(注)2
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2025年
9月29日
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―
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227,083 (―)
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1.0
|
無担保社債
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2028年
9月29日
|
〃
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第3回無担保転換社債型新株予約権付社債(注)2
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2025年
11月27日
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―
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225,694 (―)
|
1.0
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無担保社債
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2028年
11月27日
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合計
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―
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―
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―
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681,250 (―)
|
―
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―
|
―
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(注) 1． 「当期末残高」欄の(内書)は、1年内償還予定の金額であります。
2. 第1回無担保転換社債型新株予約権付社債については、2026年2月17日にその全数を買入消却しております。詳細は、「１ 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 注記事項（重要な後発事象）に記載の通りです。
3． 転換社債型新株予約権付社債の内容
銘柄
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発行すべき 株式の内容
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新株予約権の発行価額
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株式の 発行価格（円）
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発行価額 の総額 （千円）
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新株予約権の 行使により 発行した株式 の発行価額 の総額（千円）
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新株予約権 の付与割合 （％）
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新株予約権の行使期間
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代用払込み に関する 事項
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第１回無担保 転換社債型新株予約権付社債
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カルナバイオ
サイエンス㈱ 普通株式
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無償
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315.9
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250,000
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―
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100
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自 2025年 7月29日 至 2028年 7月28日
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(注)
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第2回無担保 転換社債型新株予約権付社債
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カルナバイオ
サイエンス㈱ 普通株式
|
無償
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198.9
|
250,000
|
―
|
100
|
自 2025年 9月30日 至 2028年 9月29日
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(注)
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第3回無担保 転換社債型新株予約権付社債
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カルナバイオ
サイエンス㈱ 普通株式
|
無償
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187.2
|
250,000
|
―
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100
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自 2025年 11月28日 至 2028年 11月27日
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(注)
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(注) 新株予約権の行使に際して出資される財産の内容は、当該新株予約権に係る本社債を出資するものとする。
4． 連結決算日後5年内における1年ごとの償還予定額の総額
1年以内
(千円)
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1年超2年以内
(千円)
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2年超3年以内
(千円)
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3年超4年以内
(千円)
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4年超5年以内
(千円)
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―
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―
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750,000
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―
|
―
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(注) 2年超3年以内の750,000千円のうち250,000千円については2026年2月17日に買入消却しております。詳細は、「１ 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 注記事項（重要な後発事象）に記載の通りです。
【借入金等明細表】
区分
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当期首残高
(千円)
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当期末残高
(千円)
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平均利率
(％)
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返済期限
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1年以内に返済予定の長期借入金
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19,992
|
8,410
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1.65
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─
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1年以内に返済予定のリース債務
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8,112
|
8,491
|
5.97
|
─
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長期借入金（1年以内に返済予定のものを除く。）
|
8,410
|
―
|
―
|
―
|
リース債務（1年以内に返済予定のものを除く。）
|
24,827
|
16,336
|
5.97
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2027年～2029年
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その他有利子負債
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―
|
―
|
─
|
─
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合計
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61,341
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33,237
|
―
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─
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(注) 1． 「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
2． リース債務の平均利率については、リース物件のうち、支払利息を利息法により計上している物件
に係るリース債務の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
3． リース債務（1年以内に返済予定のものを除く。）の返済予定額は以下のとおりであります。
区分
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1年超2年以内
(千円)
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2年超3年以内
(千円)
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3年超4年以内
(千円)
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4年超5年以内
(千円)
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リース債務
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8,893
|
7,245
|
197
|
―
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【資産除去債務明細表】
資産除去債務明細表に記載すべき事項について、連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載しているため、記載を省略しております。
(2) 【その他】
当連結会計年度における半期情報等
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中間連結会計期間
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当連結会計年度
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売上高
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(千円)
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251,097
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579,057
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税金等調整前中間(当期)純損失(△)
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(千円)
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△1,055,340
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△2,169,619
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親会社株主に帰属する 中間(当期)純損失(△)
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(千円)
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△1,056,054
|
△2,171,470
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1株当たり中間(当期)純損失(△)
|
(円)
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△55.29
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△113.62
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