⑤ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
資産の種類
|
当期首残高 (千円)
|
当期増加額 (千円)
|
当期減少額 (千円)
|
当期末残高 (千円)
|
当期末減価償却累計額又は償却 累計額 (千円)
|
当期償却額 (千円)
|
差引当期末残高(千円)
|
有形固定資産
|
|
|
|
|
|
|
|
建物
|
62,346
|
－
|
－
|
62,346
|
17,809
|
4,169
|
44,537
|
工具、器具及び備品
|
34,290
|
4,102
|
－
|
38,393
|
29,476
|
3,864
|
8,916
|
リース資産
|
18,694
|
－
|
－
|
18,694
|
15,388
|
3,738
|
3,306
|
有形固定資産計
|
115,331
|
4,102
|
－
|
119,434
|
62,674
|
11,772
|
56,759
|
無形固定資産
|
|
|
|
|
|
|
|
特許権
|
6,849
|
796
|
－
|
7,645
|
3,497
|
872
|
4,147
|
商標権
|
5,080
|
747
|
－
|
5,828
|
1,480
|
579
|
4,347
|
著作権
|
4,186
|
－
|
－
|
4,186
|
－
|
－
|
4,186
|
ソフトウエア
|
478,696
|
118,786
|
1,306
|
596,177
|
333,581
|
87,159
|
262,596
|
ソフトウエア仮勘定
|
35,607
|
99,466
|
118,786
|
16,286
|
－
|
－
|
16,286
|
無形固定資産計
|
530,419
|
219,797
|
120,093
|
630,123
|
338,559
|
88,611
|
291,563
|
長期前払費用
|
18,341
|
3,289
|
10,014
|
11,616
|
9,560
|
4,962
|
2,055
|
(注) １．ソフトウエア及びソフトウエア仮勘定の当期増加額は、当社プラットフォームの新機能開発によるものであります。
２．ソフトウエア仮勘定の当期減少額は、上記（注）１．に記載しているソフトウエアの完成に伴う振替であります。
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
区分
|
当期首残高 (千円)
|
当期末残高 (千円)
|
平均利率 (％)
|
返済期限
|
短期借入金
|
450,000
|
450,000
|
1.4
|
―
|
１年以内に返済予定の長期借入金
|
－
|
－
|
－
|
―
|
１年以内に返済予定のリース債務
|
4,112
|
3,154
|
－
|
―
|
長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。)
|
－
|
－
|
－
|
―
|
リース債務(１年以内に返済予定のものを除く。)
|
3,979
|
825
|
－
|
2027年
|
合計
|
458,092
|
453,979
|
―
|
―
|
(注) １．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
３．リース債務(１年以内に返済予定のものを除く)の貸借対照表日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
|
１年超２年以内 (千円)
|
２年超３年以内 (千円)
|
３年超４年以内 (千円)
|
４年超５年以内 (千円)
|
リース債務
|
825
|
－
|
－
|
－
|
【引当金明細表】
区分
|
当期首残高 (千円)
|
当期増加額 (千円)
|
当期減少額 (目的使用) (千円)
|
当期減少額 (その他) (千円)
|
当期末残高 (千円)
|
貸倒引当金
|
13
|
－
|
13
|
－
|
－
|
賞与引当金
|
25,237
|
11,354
|
25,237
|
－
|
11,354
|
株主優待引当金
|
8,569
|
－
|
8,569
|
－
|
－
|
【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。
(2) 【主な資産及び負債の内容】
① 流動資産
イ．現金及び預金
区分
|
金額(千円)
|
預金
|
|
普通預金
|
4,087,310
|
合計
|
4,087,310
|
ロ．売掛金
相手先別内訳
相手先
|
金額(千円)
|
GMOペイメントゲートウェイ㈱
|
44,006
|
㈶東京都人材支援事業団
|
7,484
|
Amazon Services International LLC
|
2,808
|
㈱クボタ
|
1,742
|
SMC㈱
|
1,138
|
その他
|
11,280
|
合計
|
68,460
|
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高 (千円)
|
当期発生高 (千円)
|
当期回収高 (千円)
|
当期末残高 (千円)
|
回収率(％)
|
滞留期間(日)
|
(Ａ)
|
(Ｂ)
|
(Ｃ)
|
(Ｄ)
|
|
|
74,577
|
5,716,550
|
5,722,667
|
68,460
|
98.8
|
4.6
|
ハ．コンテンツ資産
品目
|
金額(千円)
|
公認会計士(2027年版)
|
31,486
|
税理士(2026年版)
|
26,120
|
公認会計士(2026年版)
|
22,165
|
司法試験(2026年版)
|
17,094
|
司法書士(2026年版)
|
11,226
|
その他
|
90,151
|
合計
|
198,243
|
ニ．仕掛品
品目
|
金額(千円)
|
書籍
|
6,939
|
合計
|
6,939
|
ホ．貯蔵品
品目
|
金額(千円)
|
切手・印紙等
|
98
|
合計
|
98
|
② 流動負債
イ．短期借入金
相手先
|
金額(千円)
|
㈱三菱UFJ銀行
|
250,000
|
㈱三井住友銀行
|
100,000
|
㈱りそな銀行
|
100,000
|
合計
|
450,000
|
ロ．未払金
相手先
|
金額(千円)
|
㈱サイバーエージェント
|
60,499
|
TOPPANクロレ㈱
|
39,262
|
㈱シード
|
13,101
|
クラスメソッド㈱
|
8,997
|
全日空商事㈱
|
7,765
|
その他
|
94,635
|
合計
|
224,263
|
ハ．前受金
相手先
|
金額(千円)
|
一般消費者
|
2,260,630
|
パーク２４㈱
|
13,244
|
㈱LegalOn Technologies
|
7,065
|
㈱ジャックス
|
5,217
|
その他
|
244,283
|
合計
|
2,530,440
|
(3) 【その他】
当事業年度における半期情報等
|
中間会計期間
|
当事業年度
|
売上高
|
(千円)
|
2,297,724
|
5,031,211
|
税引前当期純利益金額又は税引前中間純損失金額(△)
|
(千円)
|
△164,706
|
303,829
|
当期純利益金額又は中間純損失金額(△)
|
(千円)
|
△115,871
|
294,136
|
１株当たり当期純利益金額又は１株当たり中間純損失金額(△)
|
(円)
|
△16.94
|
42.96
|