(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：百万円)
前中間連結会計期間
(自 2024年９月１日
至 2025年２月28日)
当中間連結会計期間
(自 2025年９月１日
至 2026年２月28日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
16,221
16,575
減価償却費
3,728
4,426
のれん償却額
1,615
1,726
貸倒引当金の増減額（△は減少）
△287
75
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
△40
△6
受取利息及び受取配当金
△31
△91
支払利息
349
544
固定資産除却損
320
520
売上債権の増減額（△は増加）
1,911
4,243
棚卸資産の増減額（△は増加）
△1,321
△908
コンテンツ配信権の増減額（△は増加）
△6,433
△3,968
仕入債務の増減額（△は減少）
△806
31
電子記録債務の増減額（△は減少）
△96
△132
未払金の増減額（△は減少）
△3,701
220
その他
△509
2,425
小計
10,918
25,679
利息及び配当金の受取額
91
利息の支払額
△349
△544
法人税等の支払額
△6,118
△6,013
4,481
19,213
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△6,299
△7,125
無形固定資産の取得による支出
△3,889
△4,044
事業譲受による支出
－
△1,000
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△3,217
△438
△1,465
△13,845
△13,635
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入れによる収入
9,050
2,422
長期借入金の返済による支出
△1,545
△1,597
社債の発行による収入
20,000
自己株式の取得による支出
△0
配当金の支払額
△1,022
△1,533
△33
△183
6,448
19,108
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
△2,914
24,686
現金及び現金同等物の期首残高
52,738
56,882
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額
138
817
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 49,962
※ 82,386