#### ④ 【キャッシュ・フロー計算書】

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前事業年度 (自 2024年２月１日 至 2025年１月31日) | 当事業年度 (自 2025年２月１日 至 2026年１月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 税引前当期純利益 | 2,799 | 5,477
| 減価償却費及びその他の償却費 | 91 | 150
| 固定資産売却益 | △0 | ―
| 固定資産除却損 | ― | 2
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | ― | 13
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1 | 2
| 関係会社整理損失引当金の増減額（△は減少） | △244 | ―
| 受取利息 | △0 | △4
| 支払利息 | 8 | 11
| 上場関連費用 | ― | 59
| 助成金収入 | △10 | △0
| 保険返戻金 | △8 | ―
| 売上債権の増減額（△は増加） | △701 | △1,229
| 前払費用の増減額（△は増加） | △52 | △334
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 182 | 172
| 未払金及び未払費用の増減額（△は減少） | △157 | 201
| 契約負債の増減額（△は減少） | 77 | 294
| 預り金の増減額（△は減少） | △2 | 166
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 273 | 301
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | 226 | ―
| その他 | △59 | 56
| 小計 | 2,424 | 5,341
| 利息の受取額 | 0 | 4
| 利息の支払額 | △9 | △11
| 助成金の受取額 | 10 | 0
| 保険金の受取額 | 8 | ―
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △499 | △1,049
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,934 | 4,286
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 定期預金の預入による支出 | △5 | △5
| 定期預金の払戻による収入 | 5 | 5
| 有形固定資産の取得による支出 | △197 | △33
| 有形固定資産の売却による収入 | 1 | ―
| 有形固定資産の除却による支出 | ― | △0
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △206 | △1,852
| 敷金及び保証金の回収による収入 | ― | 15
| その他 | 23 | △0
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △379 | △1,871

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
|  |  |  |  |  |  |  |  |  | 前事業年度 (自 2024年２月１日 至 2025年１月31日) | 当事業年度 (自 2025年２月１日 至 2026年１月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
| 短期借入れによる収入 | 690 | 600
| 短期借入金の返済による支出 | △656 | △663
| 長期借入れによる収入 | 435 | ―
| 長期借入金の返済による支出 | △243 | △233
| 社債の償還による支出 | △91 | △86
| 株式の発行による収入 | ― | 9,374
| 上場関連費用の支出 | ― | △59
| その他 | △6 | △19
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 127 | 8,912
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,681 | 11,326
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,589 | 3,271
現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 3,271 | ※１ 14,597