##### ⑤ 【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

資産の種類 | 当期首残高 (百万円) | 当期増加額 (百万円) | 当期減少額 (百万円) | 当期末残高 (百万円) | 当期末減価 償却累計額 又は償却累 計額 (百万円) | 当期償却額 (百万円) | 差引当期末 残高 (百万円)
有形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
建物 | 568 | 12 | 2 | 578 | 131 | 71 | 447
車両運搬具 | 7 | ― | ― | 7 | 6 | 1 | 1
工具、器具及び備品 | 186 | 5 | ― | 192 | 85 | 41 | 106
リース資産 | 94 | 31 | ― | 126 | 26 | 19 | 99
建設仮勘定 | 0 | 30 | 30 | ― | ― | ― | ―
有形固定資産計 | 857 | 80 | 33 | 904 | 250 | 134 | 654
長期前払費用 | 4 | 218 | 95 | 127 | ― | ― | 127

(注) １．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
長期前払費用　新卒採用のエージェントへの報酬　172百万円

２．当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。

長期前払費用　前払費用への振替95百万円

３．「当期首残高」及び「当期末残高」は取得原価により記載しております。

４．長期前払費用は、償却資産ではなく、費用の期間配分によるものであるため、「当期末減価償却累計額又は償却累計額」及び「当期償却額」の記載を省略しております。

###### 【社債明細表】

銘柄 | 発行年月日 | 当期首残高 (百万円) | 当期末残高 (百万円) | 利率 (％) | 担保 | 償還期限
第２回無担保社債 | 2021年８月31日 | 40 | 20 (20) | 0.85 | ― | 2026年８月27日
第４回無担保社債 | 2022年８月31日 | 66 | ― | 0.79 | ― | 2025年８月27日
合計 | ― | 106 | 20 (20) | ― | ― | ―

(注) １．「当期末残高」欄の(内書)は、１年内償還予定の金額であります。

２．貸借対照表日後５年内における１年ごとの償還予定額の総額

１年以内 (百万円) | １年超２年以内 (百万円) | ２年超３年以内 (百万円) | ３年超４年以内 (百万円) | ４年超５年以内 (百万円)
20 | ― | ― | ― | ―

###### 【借入金等明細表】

区分 | 当期首残高 (百万円) | 当期末残高 (百万円) | 平均利率 (％) | 返済期限
短期借入金 | 63 | ― | ― | ―
１年以内に返済予定の長期借入金 | 233 | 240 | 1.06 | ―
１年以内に返済予定のリース債務 | 18 | 23 | 2.41 | ―
長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。) | 602 | 361 | 1.06 | 2027年８月～ 2030年７月
リース債務(１年以内に返済予定のものを除く。) | 79 | 89 | 2.72 | 2029年７月～ 2032年10月
合計 | 997 | 716 | ― | ―

(注) １．「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。

２．長期借入金及びリース債務(１年以内に返済予定のものを除く。)の貸借対照表日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額

区分 | １年超２年以内 (百万円) | ２年超３年以内 (百万円) | ３年超４年以内 (百万円) | ４年超５年以内 (百万円)
長期借入金 | 205 | 117 | 30 | 8
リース債務 | 24 | 25 | 21 | 10

###### 【引当金明細表】

区分 | 当期首残高 (百万円) | 当期増加額 (百万円) | 当期減少額 (目的使用) (百万円) | 当期減少額 (その他) (百万円) | 当期末残高 (百万円)
貸倒引当金 | 8 | 11 | ― | 8 | 11
賞与引当金 | ― | 13 | ― | ― | 13

(注) 貸倒引当金の「当期減少額(その他)」欄の金額は、一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。

###### 【資産除去債務明細表】

本明細表に記載すべき事項が財務諸表等規則第８条の28に規定する注記事項として記載されているため、資産除去債務明細表の記載を省略しております。

#### (2) 【主な資産及び負債の内容】

##### ①　現金及び預金

区分 | 金額(百万円)
現金 | 0
預金の種類 |
普通預金 | 14,597
定期預金 | 5
小計 | 14,602
合計 | 14,602

##### ②　売掛金

相手先別内訳

相手先 | 金額 (百万円)
株式会社日立製作所 | 312
株式会社日本総合研究所 | 283
NTT東日本株式会社 | 143
本田技研工業株式会社 | 126
株式会社NTTデータ | 115
その他 | 2,186
合計 | 3,167

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (百万円) (Ａ) | 当期発生高 (百万円) (Ｂ) | 当期回収高 (百万円) (Ｃ) | 当期末残高 (百万円) (Ｄ) | 回収率(％)
(Ｃ) | ×100
(Ａ)＋(Ｂ)
| 滞留期間(日)
(Ａ)＋(Ｄ)
２
(Ｂ)
365
1,937 | 27,901 | 26,671 | 3,167 | 89.39 | 33

(注)　当期発生高には消費税等が含まれております。

##### ③　敷金及び保証金

相手先 | 金額 (百万円)
三井不動産株式会社 | 1,605
松竹株式会社 | 260
野村不動産株式会社 | 199
JPビルマネジメント株式会社 | 115
ヒューリック株式会社 | 47
その他 | 40
合計 | 2,268

##### ④　買掛金

相手先 | 金額 (百万円)
株式会社ルーツ・テクノロジーズ | 45
METATEAM株式会社 | 32
株式会社MSOL Digital | 32
CLINKS株式会社 | 23
株式会社BeyondWell | 19
その他 | 438
合計 | 593

##### ⑤　未払法人税等

区分 | 金額 (百万円)
法人税 | 863
住民税 | 117
事業税 | 272
合計 | 1,253

#### (3) 【その他】

当事業年度における半期情報等

| 中間会計期間 | 当事業年度
売上高 | (百万円) | 11,514 | 26,185
税引前 中間(当期)純利益 | (百万円) | 2,236 | 5,477
中間(当期)純利益 | (百万円) | 1,560 | 4,046
１株当たり 中間(当期)純利益 | (円) | 26.01 | 65.51

(注)１．当社は2025年11月21日付で東京証券取引所グロース市場に上場いたしましたので、当事業年度の半期報告書は提出しておりませんが、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間会計期間に係る中間財務諸表について、ESネクスト有限責任監査法人により期中レビューを受けております。

２．当社は、2025年９月８日付で普通株式１株につき60株の割合で株式分割を行っております。当事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり中間(当期)純利益を算定しております。