（３） 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年10月１日
至 2025年３月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年10月１日
至 2026年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益
350,694
442,913
減価償却費
30,149
19,824
のれん償却額
96,111
貸倒引当金の増減額（△は減少）
604
736
賞与引当金の増減額（△は減少）
48,944
△15,439
受取利息及び受取配当金
△862
△2,014
支払利息
7,782
8,569
有形固定資産売却損益（△は益）
-
△3,766
売上債権の増減額（△は増加）
△434,732
△523,001
棚卸資産の増減額（△は増加）
△12,132
682
仕入債務の増減額（△は減少）
190,369
147,582
固定資産除却損
474
0
未払消費税等の増減額（△は減少）
△8,811
△1,920
その他
4,164
40,436
小計
272,755
210,715
利息及び配当金の受取額
862
2,014
利息の支払額
△7,736
△8,375
法人税等の支払額
△143,879
△153,463
122,001
50,890
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△4,776
△27,489
有形固定資産の売却による収入
6,485
無形固定資産の取得による支出
△13,234
△2,078
29
639
△17,981
△22,443
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
350,000
長期借入金の返済による支出
△384,998
△60,000
配当金の支払額
△36,907
△74,109
リース債務の返済による支出
△381
△72,286
△134,109
現金及び現金同等物に係る換算差額
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
31,733
△105,662
現金及び現金同等物の期首残高
1,616,316
1,626,858
現金及び現金同等物の中間期末残高
※1 1,648,049
※1 1,521,196