第４【経理の状況】

１．中間連結財務諸表の作成方法について

　当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

　また、当社は、金融商品取引法第24条の５第１項の表の第１号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第１編及び第３編の規定により第１種中間連結財務諸表を作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間（2025年10月１日から2026年３月31日まで）に係る中間連結財務諸表について、三優監査法人による期中レビューを受けております。

 

１【中間連結財務諸表】

（１）【中間連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2025年９月30日)

当中間連結会計期間

(2026年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,991,198

2,010,239

営業未収入金

316,043

244,473

貯蔵品

8,100

7,539

旅行前払金

366,512

268,505

その他

56,692

60,630

貸倒引当金

△320

△250

流動資産合計

2,738,228

2,591,139

固定資産

 

 

有形固定資産

15,969

12,831

無形固定資産

13,685

12,134

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

206,571

200,000

繰延税金資産

26,177

25,107

その他

218,381

220,280

投資その他の資産合計

451,130

445,387

固定資産合計

480,785

470,353

資産合計

3,219,014

3,061,492

負債の部

 

 

流動負債

 

 

営業未払金

159,489

120,240

未払法人税等

12,920

2,805

旅行前受金

976,242

978,571

賞与引当金

30,200

33,100

その他

46,460

43,990

流動負債合計

1,225,312

1,178,707

固定負債

 

 

退職給付に係る負債

149,361

152,313

固定負債合計

149,361

152,313

負債合計

1,374,673

1,331,021

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

312,000

312,000

資本剰余金

175,600

175,600

利益剰余金

1,347,968

1,232,291

自己株式

△19

△19

株主資本合計

1,835,548

1,719,871

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

415

-

繰延ヘッジ損益

8,375

10,599

その他の包括利益累計額合計

8,791

10,599

純資産合計

1,844,340

1,730,471

負債純資産合計

3,219,014

3,061,492

 

（２）【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】

【中間連結損益計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前中間連結会計期間

(自　2024年10月１日

　至　2025年３月31日)

当中間連結会計期間

(自　2025年10月１日

　至　2026年３月31日)

営業収益

2,249,739

2,502,236

営業費用

1,846,668

2,114,045

営業総利益

403,071

388,191

販売費及び一般管理費

※ 378,282

※ 409,383

営業利益又は営業損失（△）

24,789

△21,192

営業外収益

 

 

受取利息

880

2,173

受取配当金

53

44

為替差益

6,652

-

投資有価証券売却益

-

1,007

その他

443

541

営業外収益合計

8,029

3,766

営業外費用

 

 

為替差損

-

9,263

営業外費用合計

-

9,263

経常利益又は経常損失（△）

32,818

△26,689

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）

32,818

△26,689

法人税、住民税及び事業税

6,312

355

法人税等調整額

△3,809

73

法人税等合計

2,502

428

中間純利益又は中間純損失（△）

30,315

△27,117

非支配株主に帰属する中間純利益

-

-

親会社株主に帰属する中間純利益又は親会社株主に帰属する中間純損失（△）

30,315

△27,117

 

【中間連結包括利益計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前中間連結会計期間

(自　2024年10月１日

　至　2025年３月31日)

当中間連結会計期間

(自　2025年10月１日

　至　2026年３月31日)

中間純利益又は中間純損失（△）

30,315

△27,117

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△48

△415

繰延ヘッジ損益

19,753

2,223

その他の包括利益合計

19,705

1,807

中間包括利益

50,020

△25,309

（内訳）

 

 

親会社株主に係る中間包括利益

50,020

△25,309

非支配株主に係る中間包括利益

-

-

 

（３）【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

前中間連結会計期間

(自　2024年10月１日

　至　2025年３月31日)

当中間連結会計期間

(自　2025年10月１日

　至　2026年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失（△）

32,818

△26,689

減価償却費

3,216

4,690

賞与引当金の増減額（△は減少）

6,200

2,900

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

7,547

2,952

受取利息及び受取配当金

△933

△2,217

投資有価証券売却損益（△は益）

-

△1,007

営業未収入金の増減額（△は増加）

46,870

71,570

棚卸資産の増減額（△は増加）

385

560

旅行前払金の増減額（△は増加）

80,229

98,007

未収消費税等の増減額（△は増加）

153

△458

その他の資産の増減額（△は増加）

△11,144

△62

営業未払金の増減額（△は減少）

△41,546

△39,249

旅行前受金の増減額（△は減少）

△115,712

2,329

その他の負債の増減額（△は減少）

△6,322

△4,294

小計

1,761

109,029

利息及び配当金の受取額

901

2,136

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△17,912

△8,769

営業活動によるキャッシュ・フロー

△15,249

102,396

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△6,441

-

無形固定資産の取得による支出

△2,216

-

投資有価証券の売却による収入

-

6,979

敷金及び保証金の差入による支出

△400

△1,900

敷金及び保証金の回収による収入

2,500

-

投資活動によるキャッシュ・フロー

△6,558

5,079

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

配当金の支払額

△25,759

△88,434

財務活動によるキャッシュ・フロー

△25,759

△88,434

現金及び現金同等物に係る換算差額

-

-

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△47,567

19,041

現金及び現金同等物の期首残高

1,912,284

1,991,198

現金及び現金同等物の中間期末残高

※ 1,864,717

※ 2,010,239

 

【注記事項】

（中間連結損益計算書関係）

※販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額

 

　前中間連結会計期間

（自  2024年10月１日

　　至  2025年３月31日）

　当中間連結会計期間

（自  2025年10月１日

　　至  2026年３月31日）

給与手当

160,374千円

177,260千円

賞与引当金繰入額

29,603

29,839

退職給付費用

6,248

4,108

 

 

（中間連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前中間連結会計期間

（自  2024年10月１日

至  2025年３月31日）

当中間連結会計期間

（自  2025年10月１日

至  2026年３月31日）

現金及び預金勘定

1,864,717千円

2,010,239千円

預入期間が３か月を超える定期預金

-

-

現金及び現金同等物

1,864,717

2,010,239

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前中間連結会計期間（自　2024年10月１日　至　2025年３月31日）

配当に関する事項

 （１）配当金支払額

（決  議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

配当の原資

１株当たり配当額
（円）

基準日

効力発生日

 2024年12月24日
 定時株主総会

普通株式

25,829

利益剰余金

7

2024年９月30日

2024年12月25日

 

 （２）基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間末

 　　後となるもの

（決  議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

配当の原資

１株当たり配当額
（円）

基準日

効力発生日

 2025年５月７日
 取締役会

普通株式

25,829

利益剰余金

7

2025年３月31日

2025年６月９日

 

Ⅱ　当中間連結会計期間（自　2025年10月１日　至　2026年３月31日）

配当に関する事項

 （１）配当金支払額

（決  議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

配当の原資

１株当たり配当額
（円）

基準日

効力発生日

 2025年12月25日
 定時株主総会

普通株式

88,559

利益剰余金

24

2025年９月30日

2025年12月26日

 

 （２）基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間末

 　　後となるもの

（決  議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

配当の原資

１株当たり配当額
（円）

基準日

効力発生日

 2026年５月８日
 取締役会

普通株式

92,249

利益剰余金

25

2026年３月31日

2026年６月８日

 
（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社グループは、海外旅行及び国内旅行並びにこれに関連する旅行傷害保険等のサービスを行う旅行業を営んでおり、単一セグメントであるため記載を省略しております。

 
（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(単位：千円）

 

報告セグメント

旅行業

前中間連結会計期間

（自　2024年10月１日

　　至　2025年３月31日）

当中間連結会計期間

（自　2025年10月１日

　　至　2026年３月31日）

　旅行事業

　旅行関連事業

2,242,068

7,670

2,495,811

6,424

顧客との契約から生じる収益

2,249,739

2,502,236

その他の収益

-

-

外部顧客への売上高

2,249,739

2,502,236

 
（１株当たり情報）

　１株当たり中間純利益又は１株当たり中間純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前中間連結会計期間

（自　2024年10月１日

至　2025年３月31日）

当中間連結会計期間

（自　2025年10月１日

至　2026年３月31日）

１株当たり中間純利益又は１株当たり中間純損失（△）

8円22銭

△7円35銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する中間純利益又は親会社株主に帰属する中間純損失（△）（千円）

30,315

△27,117

普通株主に帰属しない金額（千円）

-

-

普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益又は普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純損失（△）（千円）

30,315

△27,117

普通株式の期中平均株式数（株）

3,689,974

3,689,974

（注）前中間連結会計期間の潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。当中間連結会計期間の潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、1株当たり中間純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　　該当事項はありません。

 

 

２【その他】

　2026年５月８日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ）配当金の総額………………………………………92百万円

(ロ）１株当たりの金額…………………………………25円00銭

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2026年６月８日

（注）2026年３月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。